Sorunsuz Alacaklarınız Sorunluya Dönüşmesin

Bülent KORKUT Bankacılık sektöründeki çalışanlara büyük katkı sağlayacak bu kitapta, "sorunsuz alacağımız sorunlu hale nasıl gelir?", "sorunlu alacağın maliyetleri nelerdir?", "sorunsuz alacak neden sorunlu hale gelir?", "sorunlu alacak oluştuğunda yapılması gerekenler", "sorunlu alacakların çözüm yolları", " yasal takip yolları" ve "konkordato" konuları ele alınmıştır. Uzun yıllar yönetici olarak çalışmış bir bankacı olan Yazar, tecrübelerini yaşanmış örneklerle bu kitaba aktarmıştır. İÇİNDEKİLER SUNUŞ V YAZAR HAKKINDA VII SORUNSUZ ALACAĞIMIZ SORUNLU HALE NASIL GELİR? 1 Sorunlu Alacağın Maliyetleri Nelerdir? 1 Alternatif Alanlar 1 Yakın Takip 2 Zaman 2 İmaj 3 Hukuki Giderler 3 Moral 4 Sorunsuz Alacak Neden Sorunlu Hale Gelir? 5 A) İç Dünya 5 Yönetememek 5 Üretim 7 Satış ve Pazarlama 9 Kontrol 9 "GÜVEN KONTROLE MANİ DEĞİLDİR" 10 Bilgisizlik 12 Kötü Niyet 13 B) Dış Dünya 15 Teknoloji 15 Makro Ekonomi 16 Doğal Afet 17 Politika 17 Toplum Anlayışı 18 C) Kreditör Hataları 19 Kredi borçlusu hakkında istihbaratın yetersiz yapılması ya da hiç yapılmaması. 19 Müşterinin itirazları sonucu önemli soruların sorulmaması. 19 Finansal tablolarda yetersiz analiz ya da şablon analizi yapılması. 21 Kredinin nasıl geri ödeneceğinin öğrenilmemesi ya da yetersiz bilgi alınması 22 Genel Kredi Sözleşmesinde ve alınan teminatlarda yapılan eksiklikler. 22 İmzaların banka görevlisi huzurunda alınmaması. 23 Kredi Şartlarında yer alan koşullara uygun hareket etmemek. 24 Yetersiz alınan teminatlar. 25 Firmanın sektörü ve faaliyet döngüsü hakkında yeterince bilgi sahibi olmamak. 27 Kredi izleme yöntemlerinin yetersiz uygulanması ve kredinin amacına yönelik kullandırılmaması. 28 Kontrolsüz hızlı büyümenin izlenememesi. 29 Problemin tespit edildiği anda yetersiz önlem alınması ya da önlem almada gecikme. 30 D) Finansal Konular 30 Bilanço 30 Bilançoların zamanında teslim edilmemesi ve istenilen bilgilerin tam olarak açıklanamaması 30 Alacak tahsil sürelerinde uzama ve firmanın nakit sıkışıklığına düşmesi 32 Ortakların işletmeden çektiği fonların yüksekliği 32 Problemli alacakların yüksekliği ve şüpheli ticari alacaklar karşılıklarında artışlar 33 Problemli stokların yüksekliği 33 Sabit kıymetlerin maliyet bedellerinin daha yüksek gösterilmesi 34 Memzuç ile tutmayan banka kredileri 35 Nakdi krediler yerine gayrinakdi kredilerin kullanılmaya başlanması 35 Borçlanmanın net satışlara göre daha fazla artması 36 Öz kaynakların yetersizliği ve firmanın borçlanmasındaki artışlar 36 Yatırım kredilerinin firmanın yaratmış olduğu fon ile ödenememesi 37 Kamu kurumlarına olan borçların ödenememesi 38 Olumsuz denetim raporları 38 Gelir Tablosu 39 Satışlardaki gerileme ya da hızlı yükselme 39 Brüt ve net satışlar arasındaki farktaki olumsuz değişme 39 Artan maliyet oranı ve azalan kâr marjı 39 Satışlardaki artışa rağmen, karlardaki azalma 40 Satışlar içerisinde problemli alacakların payının yükselmesi 40 Faaliyet zararlarının sürekliliği 40 Rasyoların olumsuz yönde seyirleri 41 E) Bankacılık İşlemleri 41 Teminat senetlerinin sürekli temdit / iade edilmesi ve aynı keşideciler ya da senet borçluları üzerinde yoğunlaşması 41 Protestolu senetler ve çekler 43 Önemli boyutlarda kısa vadeli kredi kullanımı ve kredi taleplerinin sık olması 45 Kredi anapara ve faiz ödemelerinde gecikmeler 46 Kredi taleplerinde aracı firma ya da kişilerin devreye girmesi ve bankanın üst düzey yöneticileri ile görüşme girişimleri 47 Yeni talep edilen kredinin sonucunun sıklıkla sorulması ve gereğinden fazla baskı yapılması 47 F) Firma Yönetimi 48 Sahte yönetici 48 Lüks Yaşam 50 Moralite 51 Personel yönetimi 51 Fiyat politikası 52 G) Firma Faaliyetleri 53 Farklı bir faaliyet alanına yönelme 53 Yetersiz kapasite ve iş gücü 55 Önemli müşterileri elde tutamama 55 Spekülatif hammadde-ticari mal alımı 56 Rakip firmalar ve ürünleri hakkında olumsuz söylemler 56 SORUNLU ALACAK OLUŞTUĞUNDA YAPILMASI GEREKENLER 59 Kredi müşterisinin ve kefillerine ait banka nezdindeki hesaplara bloke konulmalıdır. 59 Kredi dosyasını inceleyip kredi müşterimizin ve kefillerinin ekran sorguları yapılmalı ve teminatlarımızın yeterli olup olmadığına bakılmalıdır. 59 Kredi müşterisi ziyaret edilmelidir. 59 Kredi müşterisinin piyasa istihbaratı yapmalıdır. 60 Kredi müşterisinin son mali verileri temin edilerek mali analiz yapılmalıdır. 60 Müşterimizin ipotek edilen gayrimenkulleri dışında başkaca gayrimenkul ve mal varlıklarının olup olmadığı kontrol edilmelidir. 60 Sorunlu alacağımız, genel müdürlüğün ilgili birimlerine (Sorunlu Krediler Bölümü, Tahsis Bölümü ve Hukuk Birimi) bildirilmelidir. 60 SORUNLU ALACAKLARIN ÇÖZÜM YOLLARI 61 Yeniden yapılandırma 61 Mal varlığının devri 62 Yönetim devri 63 YASAL TAKİP YOLLARI 63 İlamlı Takip 63 İlamsız Takip 64 İlamsız Takip Yolları 64 a) Haciz 64 Genel haciz 64 Kambiyo senedi ile haciz 65 Ödeme Emri 65 b) Rehinin paraya çevrilmesi 65 Taşınır rehini 66 Taşınmaz (İpotek) rehini 66 c) İflas 66 Genel (Adi) iflas 67 Kambiyo senetlerine özgü iflas 67 Doğrudan doğruya iflas 68 ç) İhtiyati Haciz 68 KONKORDATO 69 a) Adi Konkordato 69 b) İflastan Sonra Konkordato 72 c) Malvarlığının terki suretiyle konkordato 72 KAYNAKÇA 75